Synthèse des comptes 2010 - Tresorerie de Caen Est

Les dépenses de fonctionnement sont passées de 222.000 à 252.000 € soit une augmentation de 13,5% : 1. Les charges à caractère général (achat de petit matériel, entretien et réparations, fluides, assurances...) augmentent de 12 %

2. Les charges de personnel (salaires et charges sociales) sont stables 3. Les charges de gestion courante (subventions et participations, indemni- tés des élus...) augmentent de 7,4 % 4. Les charges financières (intérêts des emprunts, frais de renégociation...) baissent de 36% 5. Les charges exceptionnelles enregistrent des annulations de titres pour 80.400 € en 2010. 6. Les charges calculées (dotations aux amortissements et provisions...) : 2.384 € en 2010

Les charges de fonctionnement ont représenté 517 € par habitant (352 € hors charge exceptionnelle), la moyenne départementale de la strate de population est de 377 €.

Les recettes de fonctionnement hors produit calculé sont en diminu- tion de 15500€ (-7,7%) : 1. La fiscalité directe locale augmente de 4,95% 2. Les subventions et participations de l'Etat et des autres collectivités (dont les dotations) diminuent de 9%

3. Les produits courants (locations, baux, revenus de l'exploitation, des services publics) diminuent de 16000€ (70%) 4. Les produits financiers sont très faibles 5. Les produits exceptionnels passent de 561 à 1728€

6. Les produits calculés (reprises sur amortissements) de 62775€ ont couvert l’annulation de titre constatée en dépense à hauteur de 78%

Les produits de fonctionnement représentent 510€ par habitant (381€ hors reprise de la provision) pour une moyenne départementale de 456€.

La Capacité d'autofinancement (CAF) représente l'excédent résultant du fonctionnement utilisable pour financer les opérations d'investissement (remboursements de dettes, dépenses d'équipement...). Elle est calculée par différence entre les produits réels de fonctionnement (hors produits de cession d'immobilisation) et les charges réelles.

La CAF est de 16.000 €, confirmant une diminution depuis 2008, elle représente 33 € par habitant , la moyenne étant de 80 €.

L’encours de la dette s’élève à 8.500 € au 31/12/2010, ce qui représente 17 € par habitant pour une moyenne de la strate de 228 € par habitant. Vote des taux. « Compte tenu des réformes importantes opérées cette année, le conseil municipal décide de limiter la progression fiscale (impôts locaux) à 1 % sur l'ensemble des taxes communales ». Notons que les impôts n'ont pas augmenté depuis 4 ans.

Le fonds de roulement

Le fonds de roulement (FR) est constitué des excédents cumulés des deux sections. Il ne représente que 294 € par habitant (moyenne = 401 €) et 10 mois de dépense de fonctionnement.